対ロシア制裁の最新動向（日本・米国・EU）

2. 日本による経済制裁

　ウクライナをめぐる国際情勢を踏まえて、2022年2月26日、外務省、財務省及び経済産業省は、外国為替及び外国貿易法（外為法）に基づき経済制裁措置を実施することを公表しました※1。外為法に基づく経済制裁の枠組み及び今回公表された経済制裁措置の内容はそれぞれ以下のとおりです。

(1) 外為法上の経済制裁の枠組み

外為法上、各種貿易規制、送金規制、役務提供規制、資本取引規制を通じた経済制裁が可能とされています※2。これらの規制について、次のとおり、経済制裁の実施根拠（発動要件）は大きく3つに分類できます。なお、いずれの場合であっても実行可能な経済制裁の内容は同様です。

① 日本単独での経済制裁※3：

• 「我が国の平和及び安全の維持のため特に必要があるとき」(外為法第10条第1項※4)

② 国際協調による経済制裁：

• 国際連合安全保障理事会決議（国連安保理決議）が存在する場合※5。
• 有志国連合の協調による国際的な要請が存在する場合※6

(2) 今般の対ロシア追加経済制裁の内容等

外務省、財務省及び経済産業省が、2022年2月26日付で公表した外為法上の経済措置に関する公表文には、「国際平和のための国際的な努力に我が国として寄与するため、今般、主要国が講ずることとした措置の内容等を踏まえ」との文言が含まれており、また、現に日本が欧米と足並みを揃えた内容の経済措置が講じられていることから、有志国連合の協調による国際的な要請が存在すること（上記(1)の3点目）を経済制裁の実施根拠としていると考えられます。公表された具体的な制裁内容及び各制裁の根拠法令等は以下のとおりです。

① 資産凍結等の措置

外務省告示（2022年2月26日公布）により「ドネツク人民共和国」（自称）及び「ルハンスク人民共和国」（自称）（以下「両「共和国」」という。）関係者として指定された24個人及び資産凍結等の措置の対象となるロシア連邦の団体として指定された1団体に対し、以下のとおり、（i）及び（ii）の措置を実施する。

（i） 支払規制

外務省告示により指定された者に対する支払等を許可制とする。

（ii）資本取引規制

外務省告示により指定された者との間の資本取引（預金契約、信託契約及び金銭の貸付契約）等を許可制とする。

② 両「共和国」との輸出入禁止措置

ウクライナ（「ドネツク人民共和国」（自称）又は「ルハンスク人民共和国」（自称）を原産地及び仕向地とする場合に限る。）との輸出入を禁止する措置を導入する。

（輸入規制について）

（輸出規制について）

貨物の輸出については、外為法48条1項に基づく許可制又は同条3項に基づく承認制とすることが考えられますが、その具体的な内容は未だ公表されていません。近日中に公表されることが予想されるため、注視が必要となります。

③ ロシア連邦政府等による我が国における新規の証券の発行・流通禁止措置

（i） 証券の発行又は募集に係る規制

外務省告示（2022年2月26日公布）により指定されたロシア連邦の政府その他政府機関等（以下「ロシア連邦政府等」という。）による本邦における新規の証券の発行又は募集を許可制とする。

（ii）証券の取得又は譲渡に係る規制

ロシア連邦政府等が新規に発行した証券の居住者による非居住者からの取得又は非居住者に対する譲渡を許可制とする。

（iii）役務取引規制

ロシア連邦政府等が本邦において新規に証券を発行し、又は募集するための居住者による労務又は便益の提供を許可制とする。

④ ロシア連邦の特定の銀行による我が国における証券の発行等の禁止措置

本邦における証券の発行等を禁止しているロシア連邦の特定の銀行について、より償還期間の短い証券（30日超）を当該禁止措置の対象とする。

⑤ 国際輸出管理レジームの対象品目のロシア連邦向け輸出の禁止等に関する措置

国際輸出管理レジームの対象品目のロシア連邦向け輸出及び役務の提供について、審査手続を一層厳格化するとともに、輸出の禁止等に関する措置を導入する。

　国際輸出管理レジームのもと、輸出貿易管理令の別表第一に記載の品目（武器や核燃料物質等）を輸出する場合には、経済産業大臣の許可が必要とされています（外為法48条1項、輸出貿易管理令第1条1項）。かかる輸出規制はロシアを含む全地域への対象品目の輸出を対象としているため、ロシアへの対象品目の輸出には、今回のウクライナへの軍事侵攻以前から、許可が必要とされていました。もっとも、2022年2月26日に経済産業省において発出された通達「ロシアを仕向地とする貨物の輸出及び技術の提供の包括許可要件等の見直しについて」※14において、通達「輸出貿易管理令の運用について」※15等を改正するものとされ、ロシアを特別一般包括許可、特定包括許可及び特定子会社包括許可の対象外とすることとされました。これにより、ロシアを仕向地とする貨物の輸出及び技術の提供に関する許可手続きに係る行政実務が厳格化されることが想定されています。

(3) 今後の追加制裁

上記に加えて、2月28日時点において、岸田首相は、以下を含むロシアに対する追加制裁について検討していることを明らかにしています。これらの追加制裁の具体的な内容は同日時点では明らかにされていませんが、近日中に公表されることも予想されるため、注視が必要となります。

• プーチン大統領を含むロシア政府関係者、ベラルーシのルカシェンコ大統領らを制裁対象に追加
• 国際銀行間通信協会（SWIFT）からのロシアの特定銀行の排除をはじめ、ロシアを国際金融システムや世界経済から隔離させるための取り組みへの参加
• ロシア中央銀行との取引制限・日銀によるロシア中央銀行の外貨準備の凍結

3. アメリカによる経済制裁

　米国では、ロシアによるいわゆるドネツク人民共和国及びルハンスク人民共和国の独立承認とこれに続くウクライナ侵攻を受けて、2022年2月21日以降、新たな制裁が相次いで発表されました。なお、以下で述べる各制裁について、禁止対象となる取引を解消するための取引や、農産物、医薬品、医療機器等の取引等について一定の例外が定められているものもありますので、ある取引が制裁の対象となるかを判断するにあたってはこれらの例外にも留意する必要があります。また、バイデン大統領は、ロシアに対してより広範な制裁を課す可能性を示しており、今後もロシアによるウクライナへの侵攻が継続すれば、さらなる制裁が発動される可能性があります。なお、以下に記載する制裁に加えて、米国の輸出管理規則（Export Administration Regulations）（EAR）にも改正が加えられ、ロシアに対する輸出管理が強化されています。こちらについては紙面の都合上本ニュースレターには含めておりませんが、別途アップデートをさせていただく予定です。

(1) 大統領令14065

2022年2月21日に出された大統領令（Executive Order）14065により、ドネツク人民共和国及びルハンスク人民共和国（以下「対象地域」といいます。）に関する以下の活動が禁止され、対象地域における取引が広く禁止されることになりました。もっとも、大統領令14065においてドネツク人民共和国及びルハンスク人民共和国が正確にどの地域を指すのかは指定されておらず、これらが実際に支配している地域のみを指すのか、これらが自身の領域に含まれると主張するものの実際に支配を及ぼしていない地域も含まれるのかは明らかではありません。

• 米国人による対象地域への新たな投資
• 対象地域から米国への直接又は間接の物品、サービス又は技術の輸入
• 米国から又は米国人による、対象地域への直接又は間接の物品、サービス又は技術の輸出、再輸出、販売、供給
• 米国人が行った又は米国内で行われた場合であれば本大統領令で禁止される、非米国人による取引の米国人による承認、資金供与、促進又は保証

また、対象地域において2022年2月21日以降活動する者やそのような者の役員等である者等について、今後財務長官の決定により資産凍結の対象とするものとされています。

(2) Directive 1Aによるソブリン債取引の禁止

2022年2月22日、OFAC（Office of Foreign Assets Control）は、2021年4月15日に出されたロシアのソブリン債に関する一定の取引を禁止するDirective 1を拡大するものとして、Directive 1Aを発表しました。Directive 1は、ロシア制裁に関する大統領令14024に基づき出されたもので、米国の金融機関が、the Central Bank of the Russian Federation、the National Wealth Fund of the Russian Federation、又はthe Ministry of Finance of the Russian Federationの発行する債権のプライマリーマーケットに参加すること、またこれらに対する貸付を行うことを禁止していました。Directive 1Aにおいては、上記に加えて、上記三つの機関が発行する債権のセカンダリーマーケットに参加することも禁止されました。なお、ここでいう米国の金融機関の定義には、米国外の金融機関の米国支店も含むものとされています。

(3) SDNリストの追加

2022年2月22日、OFACは、ロシアの金融機関であるCorporation Bank for Development and Foreign Economic Affairs Vnesheconombank 及びPromsvyazbank Public Joint Stock Company並びにこれらの関連会社である42のエンティティと、プーチン大統領に近い複数の個人を、SDN（Specially Designated Nationals and Blocked Persons）リストに追加しました。また、翌23日には、ロシアとドイツをつなぐ天然ガスパイプラインである、ノード・ストリーム2の運営会社であるノード・ストリーム2AG等が追加され、さらに翌24日には複数の個人及びロシア第2の銀行であるVTB Bank Public Joint Stock Company等を含む60のエンティティ、並びに、ベラルーシの軍事セクターに関連する者や、ベラルーシの金融機関が追加されました。また、翌25日にはプーチン大統領及び3名の政府高官がSDNリストに追加されました。

既にご存じの方も多いかと思いますが、米国人は、SDNリストに掲載された者又はSDNリストに掲載された者が50％以上の持分を直接又は間接に保有する者との取引が禁止されます。また、これらの者が米国内に持つ資産及び米国人によって保有又は管理されるこれらの者の資産は凍結されます。ここでいう「米国人」（U.S. person）とは、米国で設立されたエンティティ及びその外国支店、米国市民及び永住権保持者（所在を問わない）、並びに米国に所在する者を指します。また、非米国人であっても、SDNリストに掲載された者に重要な支援を行った場合等には、SDNリストに掲載されることとなる（二次的制裁の対象となる）可能性がある点に留意が必要です。

(4) Directive 2によるCAPTAリスト規制

2022年2月24日、OFACは、大統領令14024に基づきDirective 2を発表しました。Directive 2は2022年3月26日から発効する予定で、ロシア最大の銀行であるPublic Joint Stock Company Sberbank of Russia （Sberbank）及びその子会社が、Correspondent Account or Payable-Through Account Sanctions List（CAPTAリスト）に指定されました。米国の金融機関は、① CAPTAリストに掲載された外国金融機関のためのコルレス口座やペイヤブル・スルー口座を開設又は維持すること、及び② CAPTAリストに掲載された外国金融機関に関する取引を実行することが禁止されます。また、CAPTAリストに掲載された者が50％以上の持分を直接又は間接に保有する外国金融機関についてもこの規制は適用されます。なお、上述のとおり、本規制の対象は米国の金融機関及びその外国支店であり、OFACは、非米国人がDirective 2等大統領令14024に基づくdirectiveの規制対象となる者と取引を行ったとしても、原則として二次的制裁の対象となるものではないとしています。

(5) Directive 3による資金調達への参加禁止

OFACは、2022年2月24日、大統領令14024に基づくDirective 3を発表しました。Directive 3により、米国人が、Credit Bank of Moscow Public Joint Stock Company、Gazprombank Joint Stock Company、Sberbank等のロシアの金融機関等（これらの金融機関等が直接又は間接に50％以上の持分を有する者を含みます。）が2022年3月26日以降に発行する、14日を超える期間を満期とする新たな債権や、持分の発行に関する取引を行うことは禁止されます。

4. EUによる経済制裁

　EUでは、欧州理事会において、2022年2月25日付で、ロシアに対して追加的な制裁措置を採ることが決定されました。かかる追加的な制裁措置の概要は次のとおりです。

(1) 理事会規則2014/269及び理事会決定2014/145に基づく個人及び団体の資産凍結及び渡航制限の延長

• 以下の者に関する資産凍結及び渡航制限（理事会規則2022/332;理事会決定2022/331）
• o  ウラジーミル・プーチン、セルゲイ・ラヴロフ
• o  自称ドネツク人民共和国及びルハンスク人民共和国のロシアによる即時承認を支持した国家安全保障会議のメンバー
• o  「ロシア連邦とドネツク人民共和国との間の友好協力及び相互援助条約」の政府決定を批准した議会の加盟国はまだ含まれていないが、ロシア連邦とルハンスク人民共和国との間の加盟国
• o  ベラルーシからのロシア軍の侵略を助長した人物
• 制裁対象となる個人・団体を指定する基準を拡大する変更（理事会規則2022/330;理事会決定2022/329）

(2) 理事会規則2014/833及び理事会決定2014/512に基づく更なる金融制限（理事会規則2022/328及び理事会決定2022/327）

• 所定のロシアの金融機関が発行する譲渡性証券及び短期金融商品のうち、満期が30日を超え、2014年9月12日から2022年4月12日までの間に発行された当該商品、並びに、満期にかかわらず2022年4月12日以降に発行された当該商品に関する直接又は間接の購入、販売、投資サービスの提供又は発行支援を行うことの禁止措置を延長するとともに、発行者の範囲を拡大し、海運業及び鉄道業の会社を対象に加える。
• 2022年4月12日時点において、ロシアで設立され、50%以上の公的所有権を有する法人、団体又は団体の譲渡性証券に関して、EUで登録又は承認された取引所において上場及びサービス提供することの禁止。
• 上記団体に対する直接又は間接の新規融資又はクレジットの付与、又は付与するための取組への関与の禁止（但し、短期融資については、関連する団体及び既存の融資契約に応じて例外が適用されうる）。
• ロシア国民、ロシアに居住する自然人、又はロシアに設立された法人・団体から、信用機関一社当たりの100,000ユーロを超えるデポジットを受け入れることの禁止（但し、一定の例外が適用されうる）。
• ロシア国民、ロシアに居住する自然人、又はロシアに設立された法人・団体に対して、2022年4月12日以降に発行される譲渡性証券に関する証券集中保管機関によるサービス提供の禁止（但し、一定の例外が適用されうる）。
• ロシア国民、ロシアに居住する自然人、又はロシアに設立された法人・団体に対して、2022年4月12日以降に発行されたユーロ建て譲渡性証券又は当該証券にエクスポージャーを提供する集団投資事業体のユニットを売却することの禁止（但し、一定の例外が適用されうる）。
• ロシア国民、ロシアに居住する自然人、又はロシアに設立された法人・団体が保有する100,000ユーロを超える預金に関する信用機関の年次報告義務。
• 次のいずれかに基づく場合を除き、ロシアとの取引又はロシアへの投資のために公的資金又は財政援助を提供することの禁止。
• o  2022年2月26日以前に設定された拘束力のある融資又は資金援助のコミットメント
• o  EU域内に設立された中小企業に対するプロジェクト当たり総額10,000,000ユーロを上限とする公的資金又は財政援助
• o  食料の取引又は農業、医療若しくは人道的目的のための公的資金又は財政的援助

(3) ロシアとの経済交流の制限（理事会規則2022/328及び理事会決定2022/327）

• ロシア国内の自然人若しくは法人・団体に対して、又はロシア国内での利用のために、直接・間接的を問わず、軍用可能な製品及び技術を販売、供給、譲渡又は輸出することの禁止（当該製品及び技術に関連する技術支援、仲介サービスその他のサービスの提供並びにこれらに対する融資又は資金援助の提供を含む）。但し、所定の非軍事的利用に関して例外が適用されうる。
• ロシア国内の自然人若しくは法人・団体に対して、又はロシア国内での利用のために、ロシアによる軍事・技術の強化又は防衛・安全保障部門の発展に寄与する可能性のある一定の製品・技術を、直接・間接的を問わず、販売、供給、移転又は輸出することの禁止（当該物品・技術に関連する技術支援、仲介サービスその他のサービスの提供並びにこれらに対する融資又は資金援助の提供を含む）。但し、所定の非軍事的利用に関して例外が適用されうる。
• ロシア国内の自然人、法人・団体に対する石油精製に用いられる所定の製品及び技術を、直接・間接的を問わず、販売、供給、移転又は輸出することの禁止（当該物品・技術に関連する技術支援、仲介サービスその他のサービスの提供並びにこれらに対する融資又は資金援助の提供を含む）。
• ロシア国内の自然人若しくは法人・団体に対して、又はロシア国内での利用のために、航空又は宇宙産業において用いられる所定の製品及び技術を、直接・間接的を問わず、販売、供給、移転又は輸出することの禁止（(i)直接又は間接に、当該製品及び技術に関し、ロシア国内の個人、団体又は機関に対して供与される保険及び再保険、(ii)当該製品及び技術に関連する航空機又は部品に関する一定の技術サービス（飛行前検査を除く。）、(iii)当該製品及び技術に関連する技術援助、仲介サービスその他のサービス、並びに(iv)当該製品及び技術又は上記(iii)に記載するサービスの販売、供給、移転等のための資金援助又は資金援助を含む。）
• 但し、上記の各禁止規定に対しては、既存の契約に基づく義務の履行に必要な場合等には、例外が適用されうる。

(4) EU及びロシア連邦の市民に対する査証発給の促進に関する欧州共同体とロシア連邦との間の協定に基づく査証円滑化規定の停止（理事会規則2022/333）

• 外交官その他のロシア政府職員、ビジネス関係者に関する査証円滑化規定の停止